La juez del Juzgado de Instrucción número 3 de Sevilla considera que hay indicios suficientes sobre la existencia de una trama organizada alrededor de la entidad ‘Formación Integral para el Empleo SL’, y pide que se juzgue a 9 imputados por delitos contra la Hacienda Pública, Fraude de subvenciones y delito continuado de falsedad documental.
Tras la instrucción, la juez concluye que el empresario José Sivianes y su sociedad ‘Formación Integral para el Empleo SL’ obtuvo como subvenciones para programas de formación en los años 2010 , 2011 y 2012 más de cinco millones de euros, sin haber realizado buena parte de los gastos justificados que sólo corresponderían a un treinta por ciento de los importes facturados.
En el auto de la juez se señala que el empresario pudo defraudar importes superiores a los 120.000 euros en los ejercicios fiscales del 2011 y 2012, irregularidad propiciada por el sistema o mecanismo utilizado por la Junta de Andalucia.
Así, el auto indica que esta actuación era posible «al amparo del sistema que regula la Orden de 23 de Octubre del 2009 , artículo 102, que desarrolla el Decreto 335/2009 , de 23 de Septiembre por el que se regula la ordenación de la Formación Profesional para el Empleo en Andalucía y , se establecen las bases reguladoras para la concesión de subvenciones y ayudas que posibilita que concedida la subvención por la Junta de Andalucía se transfiera el 75% del importe concedido , quedando el 25 por ciento restante aplazado hasta la finalización de la actividad y justificación de la subvención concedida . Limitándose la administración a una comprobación formal del dinero empleado , es decir que las facturas cumplan con los requisitos formales y con los criterios establecidos , no entrando a valorar la realidad de las partidas que contemplan y las sociedades auditadas».